FAQs
-La persona física tiene menos carga fiscal en materia de declaraciones informativas y otras obligaciones por presentar, en comparación a la persona moral. -La tasa impositiva de una persona física es mayor que una persona moral. La primera tiene una tasa del 35% y la segunda 30%.
¿Cuando me conviene ser persona moral? ›
En cuanto hagas formal tu sociedad, será necesario convertirte en Persona Moral. Esto con el fin de que todos y cada uno tengan tanto sus derechos y responsabilidades claras ante lo que dicta la ley. Además de que podrían estar creciendo a un gran paso y requieran de la toma de decisiones más importantes.
¿Qué es mejor persona física con actividad empresarial o persona moral? ›
Las personas morales tienen ventaja en relación con las personas físicas de que pueden efectuar sus deducciones, aunque no hayan sido efectivamente erogadas en el ejercicio de que se trate, salvo ciertas excepciones; sin embargo, esta ventaja es relativa, pues, como mencionamos con anterioridad, el régimen de las ...
¿Qué pasa si me doy de alta en el SAT y no trabajo? ›
¿Puedo obtener mi RFC, aún sin tener trabajo? Sí, el trámite es independiente de que tengas un trabajo o actividad por la que debas pagar impuestos. Puedes hacerlo por internet o acudiendo a cualquier oficina del SAT.
¿Por qué ser persona física? ›
Empresario persona física
- No hay gastos adicionales que cubrir desde el punto de vista legal. Todo lo que se tiene que hacer es conseguir los activos necesarios y comenzar a operar. - Bajo este régimen eres propietario único de tu negocio, lo que te permite tomar decisiones con rapidez.
¿Qué beneficios tiene una persona moral en el SAT? ›
Beneficios del régimen: No pagas impuesto sobre la renta (ISR) hasta por un monto anual, de 20 UMA´s elevadas al año, por cada uno de tus socios o asociados. En tus declaraciones provisionales puedes aplicar una reducción de 30% en el impuesto sobre la renta (ISR) determinado.
¿Qué es lo que puedo facturar como persona física? ›
Si eres persona física, conoce qué cosas son deducibles de impuestos en tu declaración:
- Servicios médicos, dentales, nutrición y psicología.
- Gastos por hospitalización y medicinas en hospitales.
- Estudios clínicos o análisis.
- Prótesis.
- Aparatos para rehabilitación.
- Lentes ópticos graduados.
- Seguros de gastos médicos.
¿Cómo pagan sus impuestos las personas morales? ›
Las leyes fiscales establecen que las personas morales cuando hagan algunos tipos de pagos, normalmente a personas físicas, deben retener ISR y/o IVA a ellos, y entregarlos al SAT. por honorarios, arrendamientos y fletes. La empresa pagará al SAT, el mes siguiente junto con sus impuestos, los 2,067 pesos que le retuvo.
¿Cómo se retiran las utilidades de una persona física? ›
El retiro de utilidades de personas físicas se hará directamente en la transacción de Egreso bancario, bajo el concepto de REMANENTE DE EJERCICIO, el cual afecta directamente a la cuenta de patrimonio. Ver Registrar un egreso bancario.
¿Cuánto puede facturar una persona física con actividad empresarial? ›
La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), a través del Servicio de Administración Tributaria (SAT), dio a conocer que aquellas personas físicas con actividad empresarial cuyas ventas sean al público en general y cuyos ingresos no rebasen los $100,00 anuales no pagarán IVA ni IEPS.
Cuando llegue el día de tu cita para darte de alta como persona física con actividad empresarial en el SAT acuérdate de llevar los siguientes documentos:
- Acuse de preinscripción al RFC.
- Comprobante de domicilio fiscal.
- Identificación oficial con fotografía.
- Copia certificada de tu acta de nacimiento.
¿Qué diferencia hay entre una persona física y moral en el SAT? ›
Una persona moral no tiene cuerpo material que se pueda tocar. Las personas físicas pueden contraer obligaciones después de haber alcanzado la mayoría de edad, las personas morales tienen la capacidad de ejercer derechos y contraer obligaciones desde su creación.
¿Cuánto se paga de impuestos persona física? ›
En el caso de las personas morales se paga a una tasa fija del 30%; para las personas físicas se utiliza una tabla, la cual, dependiendo de los ingresos, se determina el porcentaje de impuesto y la cuota fija a pagar, dicho porcentaje va desde el 1.92% al 35%.
¿Cuáles son los impuestos que pagan las personas físicas? ›
Están relacionados con las actividades económicas que se realizan dentro del país e incluyen:
- Impuesto Sobre la Renta (ISR). ...
- Impuesto al Valor Agregado (IVA). ...
- Impuesto Especial sobre Producción y Servicios (IEPS). ...
- Impuesto sobre Automóviles Nuevos (ISAN).
¿Cuántos años te puede revisar el SAT? ›
Por lo anterior, la caducidad es precisamente la extinción de las facultades de las autoridades fiscales para determinar contribuciones omitidas, por el transcurso de cinco años sin haber ejercido sus facultades de comprobación para finalizar con la emisión de una resolución determinante de contribuciones.
¿Cuánto dinero hay que ganar para hacer la declaración de impuestos? ›
-Presentar tu declaración anual
Durante el mes de abril de cada ejercicio, en los siguientes supuestos: Si obtuviste ingresos mayores a 400,000 pesos en el año. Si trabajaste para dos o más patrones en el mismo año, aún cuando no hayas rebasado los 400,000 pesos.
¿Quién no está obligado a presentar declaración anual? ›
· Si eres asalariado y dejaste de prestar tus servicios antes del 31 de diciembre del año 2021. · Sí percibiste ingresos por concepto de jubilación, pensión, liquidación y/o algún tipo de indemnización laboral.
¿Cuáles son las desventajas del SAT? ›
Entre los posibles inconvenientes que las personas pueden encontrar al inscribirse al RFC están: ° La necesidad de llevar un registro de los gastos e ingresos para cumplir en tiempo y forma, con las obligaciones. ° En algunos casos, la necesidad de contratar los servicios de un contador.
¿Qué diferencia hay entre una persona física y una persona moral? ›
La persona física se identifica por su nombre, mientras que la persona moral lo hace a través de una denominación o razón social (normalmente es el nombre que le das a tu empresa). Una persona física tiene estado civil mientras que una morales no, ya que son un conjunto de personas.
¿Cuáles son los derechos y obligaciones de las personas físicas? ›
Los derechos y obligaciones más reseñables en la persona física arrancarían con la habilitación para realizar actividades que le reporten una contraprestación económica. También derechos como el de voto, el sanitario, etc. La habilitación para asumir créditos y préstamos, o adquirir títulos de deuda.
A partir de 2022, las personas que se encuentren en este nuevo esquema estarán obligados a pagar entre el 1 y el 2.5 % de sus ingresos. Debido a estas pequeñas tasas de pago de ISR, los contribuyentes no podrán deducir ningún tipo de gasto.
¿Qué obligaciones tiene una persona física ante el SAT? ›
Expedir tus facturas electrónicas. Llevar tu contabilidad. Presentar tus Declaraciones Mensuales, Declaración Anual y Declaraciones Informativas. Formular tu estado de posición financiera y levantar el inventario de existencias al 31 de diciembre de cada año.
¿Qué pasa si no facturo mis gastos? ›
De no contar con tus facturas, podrías ver cómo tu dinero se despilfarra sin ver un solo centavo de regreso. Es por eso que te recomendamos guardar tus facturas para ganar un reembolso con los impuestos de los productos y servicios contratados.
¿Cuánto es lo máximo que puede facturar una persona física? ›
Primaria $12,900. Secundaria $19,900. Profesional técnico $17,100. Bachillerato o su equivalente 24,500.
¿Como persona física puede deducir la gasolina? ›
Las personas que deseen deducir impuestos por gasolina ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) ahora deberán contar con un Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI), sin importar el monto pagado por el combustible.
¿Cuánto paga de IVA una persona moral? ›
El Impuesto de Valor Agregado (IVA): grava directamente al consumo, es decir, todos los productos que consumimos llevan este impuesto, que de general es de 16%.
¿Qué pasa si una persona moral no paga impuestos? ›
No presentar la declaración anual para personas morales y no pagar impuestos puede traer consecuencias como multas, recargos, gastos de ejecución, auditorías y embargos.
¿Qué personas morales no retienen IVA? ›
No pagarás el Impuesto al Valor Agregado si obtienes ingresos por los siguientes servicios: Los prestados en forma gratuita, excepto cuando los beneficiarios sean los miembros, socios o asociados de la persona moral que preste el servicio.
¿Qué diferencia hay entre una persona física y una persona moral? ›
La persona física se identifica por su nombre, mientras que la persona moral lo hace a través de una denominación o razón social (normalmente es el nombre que le das a tu empresa). Una persona física tiene estado civil mientras que una morales no, ya que son un conjunto de personas.
¿Cuáles son los impuestos que pagan las personas físicas? ›
Están relacionados con las actividades económicas que se realizan dentro del país e incluyen:
- Impuesto Sobre la Renta (ISR). ...
- Impuesto al Valor Agregado (IVA). ...
- Impuesto Especial sobre Producción y Servicios (IEPS). ...
- Impuesto sobre Automóviles Nuevos (ISAN).
En México, los tipos de impuestos principales que se deben de pagar son: IVA e ISR. El Impuesto de Valor Agregado (IVA): grava directamente al consumo, es decir, todos los productos que consumimos llevan este impuesto, que de general es de 16%.
¿Que se puede deducir como persona moral? ›
Estos son los gastos que puedes deducir como persona moral
Todo lo adquirido para la actividad económica de la empresa como muebles, bienes, equipo de cómputo o maquinaria. Devoluciones que se hayan recibido y descuentos o bonificaciones otorgados durante el año fiscal. Donativos a instituciones no gubernamentales.
¿Qué diferencia hay entre una persona física y moral en el SAT? ›
Una persona moral no tiene cuerpo material que se pueda tocar. Las personas físicas pueden contraer obligaciones después de haber alcanzado la mayoría de edad, las personas morales tienen la capacidad de ejercer derechos y contraer obligaciones desde su creación.
¿Cuál es el régimen fiscal más conveniente para una persona física? ›
¿Qué régimen fiscal me conviene? En conclusión, si eres una persona física probablemente deberías elegir el régimen de incorporación fiscal por las bondades que ofrece respecto al pago de impuestos; siempre y cuando cumplas con los requisitos necesarios para pertenecer a éste régimen.
¿Qué es ser persona moral en el SAT? ›
Persona moral: Es el conjunto de personas físicas, que se unen para la realización de un fin colectivo, son entes creados por el derecho, no tienen una realidad material o corporal (no se pueden tocar como tal como en el caso de una persona física), sin embargo la ley les otorga capacidad jurídica para tener derechos y ...
¿Que te quita el SAT? ›
Tienes derecho a deducir gastos personales, entre otros, los siguientes:
- Gastos médicos, dentales, hospitalarios, incluyendo servicios profesionales de psicología y nutrición.
- Gastos funerarios.
- Intereses reales y devengados por créditos hipotecarios.
- Donativos.
- Lentes.
- Colegiaturas.
¿Cuánto dinero te quita el SAT? ›
ISR o ISPT (Impuesto sobre el producto del trabajo): ¿cómo hacer su cálculo?
Límite Inferior | Límite Superior | % sobre excedente |
---|
$8,601.51 | $10,298.35 | 17.92% |
$10,298.36 | $20,770.29 | 21.36% |
$20,770.30 | $32,736.83 | 23.52% |
$32,736.84 | $62,500.00 | 30.00% |
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¿Qué pasa si no pagas impuestos persona fisica? ›
No presentar la declaración anual para personas morales y no pagar impuestos puede traer consecuencias como multas, recargos, gastos de ejecución, auditorías y embargos.
¿Cuánto paga de ISR una persona moral 2022? ›
A partir de 2022, las personas que se encuentren en este nuevo esquema estarán obligados a pagar entre el 1 y el 2.5 % de sus ingresos. Debido a estas pequeñas tasas de pago de ISR, los contribuyentes no podrán deducir ningún tipo de gasto.
¿Qué personas morales no retienen IVA? ›
No pagarás el Impuesto al Valor Agregado si obtienes ingresos por los siguientes servicios: Los prestados en forma gratuita, excepto cuando los beneficiarios sean los miembros, socios o asociados de la persona moral que preste el servicio.
La tasa general es del 16%. Pero hay productos y servicios que tienen una tasa del 0%. El impuesto es de periodicidad mensual y se genera conforme va sucediendo tu flujo de efectivo. Si la actividad que realizas como persona moral o física está indicada en la ley del IVA, debes considerar un 16% en tu precio.
¿Cuánto es lo máximo que puede facturar una persona física? ›
Primaria $12,900. Secundaria $19,900. Profesional técnico $17,100. Bachillerato o su equivalente 24,500.
¿Cuánto puede pagar en efectivo una persona moral? ›
Si se trata de personas morales, el monto máximo por operación será de 2000 pesos. Si se trata de personas físicas con operaciones mayores a 2000 pesos, no se podrá tener más de 30 operaciones de dicha índole con el mismo beneficiario durante el ejercicio fiscal.
¿Qué pasa si facturo todo lo que compró? ›
Comprobar gastos: Pedir facturas te ayudará a verificar la cantidad de gastos del mes, como una forma de optimizar tu presupuesto e identificar si hay fugas de las que no te has percatado. Deducir impuestos: Facturar te ayudará a descontar de tu base de ingresos la cantidad de impuestos aplicables.